Le Poste
DEPARTEMENT / LIEU DE TRAVAILComptabilité / Bamako/Ségou/Sikasso/Bougouni/Koutiala/Gao/Tombouctou
POSITIONNEMENT DANS L’ORGANIGRAMME
• rapporte au RAF/Chef comptable
BUT DE LA FONCTION
Le comptable est chargé de réaliser les différents paiements, de tenir les journaux de banque et caisse, de gérer la caisse.
RESPONSABILITÉS ET TÂCHES PRINCIPALES
• Préparer et exécuter les paiements :
• préparer et exécuter les paiements par banque (chèques, ordres de virement) :
réceptionner les pièces justificatives
vérifier arithmétiquement les pièces et s’assurer que la pièce justificative est conforme au contrat, au bon de commande, au bon de livraison
contrôler que le paiement de la pièce n’implique pas un dépassement du contrat, du bon de commande, de l’engagement
transmettre pour apposition « bon à payer » aux personnes habilitées
réceptionner et vérifier la présence des Engagements, des tampons “Bon à payer“ et “ Certifié conforme“, s’il y a lieu, datés et signés par les personnes autorisées ;
préparation des demandes de paiement banques (établissement chèques ; ordre de virement y compris salaire du personnel) ;
transmettre le paiement (chèque, ordre de virement) à la personne habilitée pour vérification ;
réceptionner le paiement (chèque ou ordre de virement)
remettre le paiement :chèque aux fournisseurs, contre signature du récipiendaire; ordre de virement à la banque
inscrire le paiement au journal de banque
Annuler la facture
préparer et exécuter les paiements par la caisse
préparation des demandes de paiement caisses (préparation du bon de sortie caisse) et transmettre le bon de sortie à la personne habilitée pour approbation
transmettre à la personne habilitée pour apposition “Bon à payer “
remettre le liquide contre signature du récipiendaire et réceptionner le justificatif du récipiendaire de la dépense caisse
inscrire le paiement au journal de caisse
transmettre les demandes de paiements caisse et banque acquittées au comptable pour saisie
• Établir les journaux de suivi :
– tenir le journal de caisse et banque, et préparer et transmettre les demandes de réapprovisionnement caisse et banque (avances terrain) à la personne habilitée;
– tenir un journal de suivi de BIC/TVA ;
– tenir un journal de suivi des avances ;
– actualiser les tableaux d’inventaire.
• Gérer la caisse :
– vérifier hebdomadairement la caisse, et faire contresigner le journal de caisse par la personne habilitée ;
– établir le PV d’inventaire tous les mois, et le faire contresigner par le RAF.
• Assister le RAF dans la préparation de l’audit.
COMMUNICATIONS
Contacts internes :
• contacts journaliers avec le supérieur dans le cadre de la recherche de conseils et d’appui dans la réalisation de sa mission ;
• contacts journaliers avec l’Assistant administratif, l’Assistant comptable, le Comptable;
Contacts externes :
• contacts occasionnels avec les banques et les fournisseurs dans le cadre des paiements
